隨著信息技術的快速發(fā)展，財務數字化轉型已經成為許多企業(yè)提升財務管理效率和洞察力的重要策略。通過采用先進的技術基礎設施、流程優(yōu)化和文化變革，企業(yè)可以實現財務數據的實時分析和預測，提高財務決策的準確性和及時性。
2023年5月26日下午，由長沙新消費研究院、畢馬威 (KPMG) 聯合舉辦的“長沙新消費大講堂”系列培訓課程第二期，在長沙新消費研究院拉開帷幕。
本次講堂以“財務數字化轉型”為主題，邀請了畢馬威中國零售行業(yè)咨詢合伙人零售行業(yè)專家、信息化架構師及行業(yè)知名企業(yè)外部顧問顧岳峰先生進行主題分享及案例剖析。
針對財務管理的常見痛點，長沙新消費研究院及畢馬威的咨詢專家?guī)砣骖A算與業(yè)財融合數字化轉型的核心內容講解，通過實際案例及解決方案生動簡明的剖析數字化財務轉型的框架和內容，重點介紹了一方面戰(zhàn)略財務如何通過戰(zhàn)略績效引導管理層制定正確的戰(zhàn)略目標，另一方面戰(zhàn)略財務如何幫助業(yè)務部門更好的評測自身業(yè)務價值，制定合理的業(yè)務關鍵舉措，實現企業(yè)價值目標精準定義。從價值目標分解，價值目標監(jiān)控，到價值結果復盤的PDCA管理，通過財務中臺落地的案例，實現戰(zhàn)略財務，全面預算與戰(zhàn)略績效三者合一。
“檸季”“眾益?zhèn)髅健薄皢柼栂壬薄伴T牙視頻”“泊刻咖啡”“香他她”等20余家新消費企業(yè)參加此次座談會，就新消費經濟發(fā)展過程中的財務數字化轉型問題展開調研座談。
01
掌握戰(zhàn)略寶藏：企業(yè)戰(zhàn)略承接與價值評估的奧秘
在數字經濟時代，企業(yè)將向財務團隊尋找最佳的管控決策支持之道，而財務牢牢把握機會的關鍵就在于明確數據價值，掌握戰(zhàn)略并嘗試新的技術應用。
中國企業(yè)面對產業(yè)數字化的態(tài)度正在發(fā)生積極變化，根據e-works針對500+家工業(yè)企業(yè)數字化/智能化情況的調查發(fā)現，2021年，“非常支持并有詳細計劃”的企業(yè)占比為52.4%，較2020年的31.1%提升了21.3個百分點。工業(yè)企業(yè)數字化轉型的主要目的為降本增效和提升產品質量。
企業(yè)只有緊跟時代步伐，牢牢抓住大數據給自身發(fā)展帶來的機遇，提高企業(yè)核心競爭力，搶占發(fā)展先機，才能爭取更大的市場份額。
企業(yè)戰(zhàn)略承接是財務數字化轉型的起點。在這一階段，企業(yè)需要明確戰(zhàn)略目標，并將其有效傳達給組織成員。同時，通過價值評估的方法，企業(yè)可以評估戰(zhàn)略實施的潛在價值，包括財務和非財務指標的分析，以幫助企業(yè)量化戰(zhàn)略的成果。
02
經濟大融合：業(yè)財攜手高效服務的冒險之旅
業(yè)財融合是財務數字化轉型的關鍵要素之一。通過整合業(yè)務和財務部門的數據和流程，企業(yè)可以實現高效的服務交付。這意味著財務部門不再僅僅是一個成本中心，而是成為業(yè)務決策的合作伙伴，為業(yè)務部門提供戰(zhàn)略性的洞察和支持。
業(yè)財融合與高效服務是指將業(yè)務與財務相結合，以提供更高效、更優(yōu)質的服務。這種融合可以在不同層面上實現，包括組織結構、流程和技術等方面。
首先，業(yè)財融合可以在組織結構上進行。傳統(tǒng)上，許多企業(yè)將業(yè)務和財務部門視為獨立的實體，各自運作。然而，通過將業(yè)務和財務團隊進行整合，可以實現更緊密的協(xié)作和信息共享。這樣可以加強溝通和協(xié)調，使業(yè)務部門更好地理解財務目標和要求，同時財務部門也可以更好地支持業(yè)務發(fā)展。
一位參會的企業(yè)財務負責人表示：“財務數字化轉型會加重行業(yè)危機感，由此倒逼人的轉型。在數字經濟時代，財務不僅僅是數字化轉型，還涉及智能化、信息化的協(xié)同轉型。業(yè)財融合將把財務的工作重心由核算轉移到分析，培養(yǎng)既懂技術又懂業(yè)務的專業(yè)人才，有助于提高崗位含金量。因此，財務人員也應該迎接挑戰(zhàn)，擁抱挑戰(zhàn)！”
其次，業(yè)財融合可以在流程層面上加速推進實現。通過重新梳理業(yè)務流程，將財務賦能與風險管控要素嵌入流程中，可以加速業(yè)財融合的力度和效果。例如，業(yè)務流程中可以嵌入實時的財務人員針對業(yè)務領導制作的數據分析和報告，以便業(yè)務領導及時了解業(yè)務風險和財務投入產出。此外，融合也可以促進更好的業(yè)務PDCA管理，通過財務引導和賦能，幫助業(yè)務部門養(yǎng)成數字賦能的工作習慣。數字計劃和預測先行、協(xié)同化的跨部門工作，關鍵節(jié)點的風險控制和業(yè)務檢查 以及事后的績效分析與考核形成PDCA的工作閉環(huán)，業(yè)務運營更加高效和高質量。
再次，技術在業(yè)財融合中起到重要的作用。現代技術可以幫助實現業(yè)務和財務的無縫集成。例如，財務中臺系統(tǒng)可以整合業(yè)務和財務數據，提供全面的信息和報告。通過合同模版自動產生各類合同，通過合同關鍵條款的識別，形成自動化的付款。在接受完發(fā)票后，通過發(fā)票的解析，自動實現發(fā)票驗真，以及根據發(fā)票內容、稅點和科目自動計算稅率，再通過銀企互聯實現自動化的收款與記賬管理。以上這些線上化，標準化，協(xié)同化與自動化應用可以極大提升財務處理和決策的效率和精準度，從而解放財務人員的生產力，把更多精力轉移到財務分析和管理工作上去，成為企業(yè)的價值管理者。
此外，業(yè)財融合助力財務精準快速結算。在移動互聯時代，企業(yè)與合作伙伴的協(xié)作與結算日益成為一項財務重點工作，財務數字化結算方案包括各類合作伙伴的財務個性化結算規(guī)則設定，業(yè)務節(jié)點規(guī)則參數的提醒錄入，各類業(yè)務伙伴業(yè)財協(xié)同，聊天式任務操作，發(fā)票智能化解析等一系列功能模塊。數字化財務結算方案一方面可以推動財務月結的加速，提升合作伙伴滿意度；另一方面也可以數據驅動業(yè)務進行持續(xù)改進，比如結算工作中可以持續(xù)沉淀各類供應商數據，打造一體化的供應商畫像與評估體系，提升財務資源的優(yōu)化利用。
業(yè)財融合與高效服務的好處包括更好的決策支持、更準確的財務數據和報告、更快速的服務響應以及更好的客戶滿意度。通過將業(yè)務和財務融為一體，組織可以實現更高效的運營，提高競爭力，并為客戶提供更優(yōu)質的服務。
03
逆風翻盤：解密風險控制與管理分析的智慧密碼
為降低數字化門檻，加速數字化賦能中小企業(yè)，工信部在2022年印發(fā)了《中小企業(yè)數字化轉型指南》，從五個方面明確了中小企業(yè)轉型路徑。中小企業(yè)數字化轉型的關鍵在于多方協(xié)同，遵循“大企業(yè)建平臺、中小企業(yè)用平臺”由大型企業(yè)輸出成熟行業(yè)數字化轉型經驗，帶動產業(yè)鏈供應鏈上下游中小企業(yè)協(xié)同開展數字化轉型。《指南》呼吁聚焦中小企業(yè)痛點難點，提供“小快輕準”的產品和解決方案。
5G、人工智能、物聯網、大數據等新一代信息技術的出現及終端計算設備的發(fā)展，帶來了研發(fā)模式、生產模式、消費模式、體制機制的系統(tǒng)性變革，企業(yè)應該建設適應工業(yè)4.0時代發(fā)展要求的新型生產體系。
在財務數字化轉型過程中，風險控制與管理分析是不可或缺的要素。企業(yè)需要識別和評估與數字化轉型相關的風險，并采取適當的措施進行管理。通過有效的風險控制和管理分析，企業(yè)可以降低潛在風險帶來的不確定性，并確保數字化轉型的順利進行。
04
成功的秘訣：定期績效復盤與行動的勝利策略
目前國內超六成的訪問企業(yè)已經啟動了數字化，科技、傳媒和電信，消費行業(yè)企業(yè)領跑數字化轉型進程，數字化智能化轉型以適應信息技術引發(fā)的系統(tǒng)性變。
以客戶價值為導向打通端到端價值鏈。端到端的價值鏈打通對應RAMI4.0的生命周期和價值流，目的在于實現生產、業(yè)務、物流、管理計劃等的全流程掌握，帶來的影響包括成本的降低、設備利用效率的提升、交付時間的縮短、庫存積壓問題的解決、個性化設計與交付等，也是實現柔性制造的先決條件。
消費體驗及成本控制是消費行業(yè)的關注重點，消費體驗提升途徑包括：產品敏捷開發(fā)、快速交付、個性化定制；成本控制包括機器+人工智能引導的生產效率提升，自動化物流帶來的倉儲成本、物流成本下降等。
基于消費者需求的全生命周期管理。鑒于消費者日益需要個性化、差異化和多樣化，青島啤酒工廠在價值鏈上就重新部署了智能化數字技術，包括個性化云定制、基于消費者需求的產品開發(fā)模式、全生命周期的計劃管理模式、柔性生產、全方位的數字化智能質量管理體系。
端到端滿足客戶需求的計劃管理模式。通過消費者大數據分析，精準識別用戶需求，與研發(fā)、生產、物流、供應商、銷售終端實時共享數據；通過工業(yè)互聯網平臺卡奧斯，連接企業(yè)和消費者。
定期績效復盤是財務數字化轉型中的關鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)應該定期回顧和評估數字化轉型的績效，并基于評估結果采取相應的行動。這包括對數字化策略和目標進行調整、對資源進行重新分配、以及持續(xù)改進和創(chuàng)新的推動，以確保數字化轉型的長期成功。
財務數字化轉型是開啟企業(yè)財務革命的關鍵步驟，也是企業(yè)邁向成功的關鍵之一。通過掌握企業(yè)戰(zhàn)略承接與價值評估、業(yè)財融合與高效服務、風險控制與管理分析，以及定期績效復盤與行動的關鍵要素，企業(yè)可以實現數字化轉型的順利進行，并獲得持續(xù)的商業(yè)成功。這些要素相互關聯，相互促進，形成了一個循環(huán)往復的過程，不斷推動企業(yè)向前發(fā)展。
財務數字化轉型的成功需要企業(yè)在實踐中不斷學習和適應，并將數字化技術與戰(zhàn)略目標緊密結合，以實現商業(yè)增長、降低風險、提高效率和創(chuàng)造更大的價值。只有將這四大關鍵要素融入企業(yè)文化和戰(zhàn)略決策中，并不斷追求創(chuàng)新和改進，企業(yè)才能真正解鎖財務數字化轉型的潛力，邁向持續(xù)的商業(yè)成功之路。
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